Налоговый файлообменник

Финансистам придется передавать налоговикам данные об иностранных клиентах.

Минфин подготовил законопроект, по которому управляющим и страховым компаниям, депозитариям и брокерам, пенсионным фондам и трастам придется передавать данные о счетах иностранных клиентов российским налоговикам, а те переправят информацию коллегам за границу. Уже в 2018 г. будут переданы данные за 2017 г. Отчитываться банки и финансисты должны об инвестиционных доходах клиентов, о продаже акций, балансе счета, процентах по вкладам, облигациям, договорам накопительного страхования, платежам и остаткам на счетах. Для этого финансистам придется определять, налоговыми резидентами каких стран являются их клиенты. А также выявлять, кто бенефициар счета. Кого считать контролирующим лицом и как банки должны его определять, в проекте не указано. Согласие клиента необязательно. Проверять достоверность информации должны сами банки. За отказ передать информацию или нарушение сроков придется заплатить штраф – от 300 000 до 500 000 руб. Если клиент не захочет раскрыть данные, любая финансовая организация может отказаться открыть счет, расторгнуть уже заключенный договор или закрыть счет.