Как измерить платежеспособность контрагента?
Обсудили 12 мая на ПМЮФ-2023
Модератор - Вадим Солдатенков, начальник управления обеспечения процедур банкротства ФНС России
Выступающие:
Константин Чекмышев, заместитель руководителя ФНС России
Рустем Мифтахутдинов, председатель Фонда содействия реструктуризации долга
Наталья Матвеева, управляющий директор, руководитель Департамента по работе с проблемной задолженностью Фонда развития промышленности
Сергей Яковлев, руководитель центра идентификации и цифровых продуктов ПАО «МТС»
Михаил Куцик, заместитель вице-президента, директор Департамента организации и проведения торгов ПАО «Транснефть»
Анатолий Козлачков, вице-президент Ассоциации банков России
Каждый субъект предпринимательства сталкивается с необходимостью проведения оценки иных участников рынка. Требуются знания о возможных рисках вступления во взаимоотношения с контрагентом, выбора стратегии урегулирования задолженности, определения признаков объективного банкротства и формирования концепции эффективных реабилитационных процедур.
Анализ рисков – процесс взаимный: оцениваете вы, оценивают вас. От качества оценки рисков зависит не только заключение контрактов на поставку товаров, оказание услуг, но и получение дополнительного финансирования.
Однако в отсутствие единых подходов оценки контрагента невозможно достоверно прогнозировать результат взаимодействия. А недостаточность сведений о качестве расценивается как риски. Такое положение дел лишает субъектов предпринимательства гибкости в принятии оперативных решений. Проблематично быстро трансформировать бизнес-процессы в условиях санкционного давления. При непонимании кредиторами реальных шансов на возврат своих средств проведение ликвидационных процедур банкротства кажется наиболее простым и понятным решением. Минимальную перспективу возвратности долгов многие кредиторы зачастую осознают уже после начала банкротных процедур.
Бизнес находит решения путем формирования своих баз данных, скоринговых систем, аналитических инструментов. Для того чтобы аналитические инструменты соответствовали принципам актуальности, достоверности и полноты информации, необходима единая методология. Каким видится решение поставленных вопросов сегодня?
Скоринг не может считаться качественным, если он не основан на цифровых решениях, оперирует неактуальными или недостоверными данными, а также использует одинаковые факторы для различных категорий хозяйствующих субъектов – крупного бизнеса, МСП или вообще физического лица. Модель скоринга должна быть понятной - утверждает Сергей Яковлев.
Важно иметь информацию, которая будет обновляться ежедневно, еженедельно, ежемесячно. Это позволит быть более точными в оценках финансового состояния компаний, поддержал его Михаил Куцик.
«Клиенты не хотят месяцами ждать результатов анализа, им нужно «коробочное» решение, что мы и тестируем в Фонде содействия реструктуризации долга, созданного по результатам прошлогодней сессии на ПМЮФ», - заявил Рустем Мифтахутдинов: «И здесь при разрешении наиболее сложных ситуаций с участием многих кредиторов мы, конечно, рассчитываем на помощь Налоговой службы и Ассоциации банков России».
Константин Чекмышев отметил, что в основе используемого ФНС России риск-ориентированного подхода управления долгом также лежит скоринг. В рамках пилотного проекта «Площадка реструктуризации долга» разработано «коробочное» решение для анализа платежеспособности – выписка СКУАД (системы комплексного управления и администрирования долга). Это решение тестируется при оказании мер поддержки должникам, испытывающим финансовые затруднения. На Площадке реструктуризации долга за прошедший год бизнесу оказано мер поддержки в виде рассрочки налоговых платежей на сумму свыше 670 млрд рублей. С помощью мировых соглашений урегулирована рекордная сумма долга в делах о банкротстве. Эти меры поддержки помогли обеспечить ритмичность уплаты должниками налоговых отчислений по согласованному графику и сохранить рабочие места.
«С учетом накопленного опыта в выписку СКУАД добавлен еще один слой данных – наличие связей с лицами, привлеченными к субсидиарной ответственности или с которых взысканы убытки, ущерб. Эти данные для предупреждения причинения ущерба кредиторам собираются из нового сервиса «Реестр субсидиарных ответчиков», - добавил спикер.
Кроме того, накопленный опыт анализа платежеспособности помог усовершенствовать методику установления признаков банкротства в случае единовременной уплаты налогов.
Видеозапись обсуждения - на сайте Форума.
Использована информация с сайта ФНС России
