Пять французских банков оштрафуют на 1 млрд евро за неуплату налогов

Французские банки Societe Generale, BNP Paribas и его «дочка» Exane, а также HSBC, Natixis и BNP будут оштрафованы в общей сложности на 1 млрд евро в рамках расследования налогового мошенничества и отмывания денег, связанных с выплатой дивидендов. 28 марта в этих банках прошли обыски. Об этом сообщает «Коммерсантъ».

Рейды связаны со стратегией арбитража дивидендов, известной как cum-cum: акционеры временно передавали акции инвесторам, находящимся за рубежом, чтобы не платить налог на дивиденды. Инвесторы держали акции в то время, когда выплачиваемые дивиденды либо не облагались налогом, либо компенсировались. Затем они продавали ценные бумаги обратно первоначальному владельцу. Сэкономленную таким образом сумму делили.