ФНС может узнать о существовавших до 2016 г. зарубежных активах россиян

Несколько лет назад Россия подписала Конвенцию о международном обмене налоговой информацией. Согласно конвенции, эта информация должна быть не старше 1 января 2016 г. То есть, по идее, наша налоговая не может узнать, чем россияне занимались за рубежом до этого срока. ФНС в своих письмах об этом писала. Но в тех же письмах было упомянуто, что если Россия и другие страны договорятся, то нам могут дать информацию, датированную раньше, чем 2016 г. Есть уже и прецедент. Он родом из Иваново. Местный предприниматель в 2014-2015 гг. через эстонский банк переводил прибыль на Кипр, а потом получал оттуда дивиденды. По пониженной ставке. Наша налоговая узнала об этом, спросив у Эстонии. И в суде доказала, что бизнесмен ей должен. Вместе с пени и штрафом – примерно 75 млн руб. Это только первая ласточка. Подобное может случиться со всеми, кто вовремя не успел амнистировать свои капиталы. Правда, амнистию продлили до марта следующего года, но успеть на этот поезд уже сложно, говорит ведущий юрист «Пепеляев Групп» Петр Попов. «Амнистия – это не какой-то волшебный инструмент, кнопка, на которую нажав, предприниматель автоматически освобождается от проблем. Это достаточно сложный механизм, который нужно подробно изучать для того, чтобы понять в конкретной ситуации, поможет он или нет. Самое главное – подать официальную декларацию в рамках амнистии обязательно нужно успеть до того, как к вам пришла проверка. Потому что если проверка уже пришла, какие-то факты налоговая инспекция уже успела выявить. В этой ситуации подавать специальную декларацию в рамках амнистии будет уже поздно. Здесь никакие гарантии, которые этой амнистией предусмотрены, уже не сработают», говорит эксперт. (См. также: Налоговики закрепились в дострасбургской эпохе // РБК, 21.08.2019).